湖南黄金股份有限公司2022年度报告摘要

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一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文贵金属租借与远期。

除下列董事外贵金属租借与远期，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

√适用 □不适用

是否以公积金转增股本

□是 √否

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,202,039,474股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本贵金属租借与远期。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

2、报告期主要业务或产品简介

（一）报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事黄金及锑、钨等有色金属矿山的开采、选矿，金锑钨等有色金属的冶炼及加工，黄金、精锑的深加工及有色金属矿产品的进出口业务等贵金属租借与远期。

（二）主要产品及其用途

公司主要产品为标准金锭、精锑、氧化锑、乙二醇锑、塑料阻燃母粒和仲钨酸铵，还有部分金精矿和含量锑直接对外销售贵金属租借与远期。

黄金主要用途为国家货币的储备金、个人资产投资和保值的工具、工业、医疗领域的原材料等；

精锑作为合金的硬化剂主要用于冶金、蓄电池及军工等工业贵金属租借与远期，也是生产氧化锑的原料；

氧化锑作为阻燃剂主要用于塑料、橡胶、油漆、纺织、化纤、玻璃等工业贵金属租借与远期，还用于电子、陶瓷、荧光粉等行业；

乙二醇锑是应用于聚酯缩聚反应最为新颖的一种催化剂；

塑料阻燃母粒是塑料及橡胶等树脂中表现最优良的阻燃产品之一贵金属租借与远期，逐步成为阻燃剂粉料的有效替代品；

仲钨酸铵属于钨工业的中间产品，是生产硬质合金的主要原料贵金属租借与远期。

（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

公司所属行业为贵金属黄金行业和锑钨小金属行业，均处于行业发展的平稳期贵金属租借与远期。

黄金行业：我国黄金生产、加工、消费量均位居全球之首，已经形成了包括勘探、开采、选冶、设计、加工、消费、投资交易在内的完整黄金产业体系和大型黄金集团主导的行业发展格局贵金属租借与远期。近年来，黄金行业资源整合并购竞争激烈，优势资源进一步向大型黄金企业集中。根据中国黄金协会统计数据，2022年，大型黄金企业（集团）境内矿山矿产金产量148.066吨，占全国的比重为50.12%。2022年，大型黄金企业（集团）充分发挥自身优势，强强联合，积极在境内外推进兼并重组和资源并购。紫金矿业、山东黄金、赤峰黄金和灵宝黄金等企业境外矿山实现矿产金产量51.048吨，同比增长32.14%。

根据中国黄金协会发布的《黄金行业“十四五”发展规划》，“十四五”期间，黄金行业建立起灵活的资源管理机制，国内以实现资源可持续发展为重点，国外以提升资源全球控制力为重点，资源安全保障能力全面提高；产业结构调整取得明显进展，产业集中度进一步提升；行业协同创新体系更加高效完善，关键核心技术和共性基础技术取得突破，行业清洁生产、本质安全水平大幅提升；黄金精深加工及珠宝首饰业实现由生产型制造向服务型制造转变，黄金交易市场国际影响力进一步提升贵金属租借与远期。到2025年，基本形成高端化、智能化、低碳化黄金产业体系。“十四五”期间规划新增黄金资源量4,500-5,000吨，扣除黄金生产消耗3,500-4,000吨，到2025年全国黄金资源量为15,500-16,000吨，比“十三五”末增长5%以上。“十四五”末期，黄金开采企业数量由“十三五”末期的365家减少到300家左右，“十四五”期间黄金勘查开发基地由“十三五”期间的7个增加至12个，黄金重点矿区由17个增加至22个，形成3个80吨级、1个60吨级的黄金企业集团，实现4家黄金企业进入全球黄金矿业公司20强。2025年，重点黄金企业集团产量达到300吨；大中型黄金矿山的黄金产量占全国的80%以上。

锑钨行业：锑是现代工业生产不可或缺的重要原材料之一，对保障人民生命安全和国民经济发展起着极其重要的作用贵金属租借与远期。全球锑矿资源分布不均匀，主要的锑矿公司集中在中国、俄罗斯、澳大利亚、塔吉克斯坦等国家。我国是世界上重要的锑供应国，锑企业主要产品以锑金属、锑的氧化物等初加工产品为主，在下游深加工领域与发达国家尚存在较大差距。2022年国内矿山和冶炼产量呈现恢复性增长，国内锑矿原料供应和冶炼产量逐渐趋于平稳。据中国有色金属工业协会锑业分会统计数据显示，2022年锑业分会会员企业自产锑原料38,198吨，同比增长6.7%；锑锭产量为68,769吨，同比增长4.7%；三氧化二锑产量为95,202吨，同比下降9.0%。锑用途广泛，在阻燃剂、铅酸蓄电池核心领域用量长期稳定，随着光伏等新兴领域成为锑新的需求增长点，预计全球锑需求将有所增加。

钨是稀有金属，也是一种重要的战略性资源贵金属租借与远期。钨及其合金作为功能材料广泛应用于机械加工、兵器工业、航天航空、信息产业等各个领域，在现代工业、国防及高新技术应用中极为重要，被誉为“工业牙齿”。全球钨产业结构不均衡，发展中国家处于钨产业链的前端，以提供钨精矿及钨初级冶炼产品为主，发达国家处于钨产业链的下游，以提供钨终端制品和应用解决方案为主。据安泰科纳入统计的17家主要钨矿山企业数据，2022年累计生产钨精矿3.8万吨，同比下降4.2%，再加上未纳入统计范畴的小规模钨矿产量，估计2022年全国钨精矿产量折合金属量6.8万吨，同比下降4%。目前，我国严格管控钨开采，在开采指标的限制下，钨供应增量有限。

公司为全国十大产金企业之一，全球锑矿开发龙头企业，国内重要钨矿企业贵金属租借与远期。子公司辰州矿业是上海黄金交易所首批综合类会员、中国有色金属工业协会锑业分会副会长单位、中国钨业协会主席团单位。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

单位：元

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况贵金属租借与远期。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

1. 2018年8月，公司子公司湖南省东安新龙矿业有限责任公司（以下简称东安新龙）和湖南鼎鑫矿业有限责任公司（以下简称鼎鑫矿业）收到东安县人民政府的相关文件，县人民政府决定关闭湖南省东安新龙矿业有限责任公司锑矿和湖南省东安县云头山矿区锑矿普查项目，并报请湖南省国土资源厅依照有关程序注销该采矿权贵金属租借与远期。具体内容详见2018年8月14日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于控股子公司所属矿权关闭的公告》（公告编号：临2018-56）。

经公司党委会、总经理办公会审议通过，同意东安新龙清算并注销，整体退出贵金属租借与远期。2021年7月，鼎鑫矿业取得东安县市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》（（东安）登记内注核字[2021]第825号），完成清算注销工作。目前，东安新龙清算及注销工作正在进行中。

2.2018年8月18日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《湖南黄金股份有限公司关于对控股子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司进行破产清算的议案》，同意对新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称新邵辰鑫）进行破产清算贵金属租借与远期。具体内容详见2018年8月21日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于对控股子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司进行破产清算的公告》（公告编号：临2018-60）。

2021年11月15日，湖南省新邵县人民法院出具《民事裁定书》（（2018）湘0522破1号之一），裁定如下：自2021年11月15日起对被申请人新邵辰鑫矿产有限责任公司进行重整贵金属租借与远期。新邵辰鑫由破产清算转入破产重整，具体内容详见巨潮资讯网（）。

2021年11月25日，公司召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权的议案》，拟通过公开挂牌竞价方式转让子公司湖南新龙矿业有限责任公司（以下简称新龙矿业）所持有的新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称新邵辰鑫）55%股权和公司及子公司（新龙矿业、机械公司、运输公司）持有的新邵辰鑫的债权，本次挂牌转让价格以资产评估结果为定价参考依据，首次挂牌底价不低于1,352万元，并授权公司管理层全权办理本次挂牌转让相关事宜（包括但不限于办理挂牌转让、根据实际情况下调挂牌价格（下调幅度不超过首次挂牌价格的10%）、签署转让协议等）贵金属租借与远期。最终转让价格取决于受让方在产权交易机构的受让价格。具体内容详见巨潮资讯网（）。

2023 年3月1日，公司召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于重新挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权的议案》，拟重新通过公开挂牌竞价方式转让子公司新龙矿业持有的新邵辰鑫55%股权和公司及子公司（新龙矿业、辰州机电、运输公司）持有的新邵辰鑫的债权贵金属租借与远期。鉴于前次挂牌无人受让，本次挂牌转让价格以资产评估结果为定价参考依据，挂牌底价不低于720万元，并授权公司管理层全权办理本次挂牌转让相关事宜（包括但不限于办理挂牌转让、签署转让协议等）。最终转让价格取决于受让方在产权交易机构的受让价格。

3. 2021年7月29日，公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于清算并注销子公司的议案》，同意对枨冲矿业进行清算并注销贵金属租借与远期。具体内容详见2021年7月30日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于清算并注销浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司的公告》（公告编号：临2021-46）。2022年6月，枨冲矿业注销登记手续办理完毕，具体内容详见2022年6月17日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于子公司注销完成的公告》（公告编号：临2022-26）。

4. 2021年10月22日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于清算并注销洪江市辰州矿产开发有限责任公司的议案》和《关于清算并注销溆浦辰州矿产有限责任公司的议案》，同意对洪江辰州和溆浦辰州进行清算并注销贵金属租借与远期。具体内容详见2021年10月23日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于清算并注销子公司的公告》（公告编号：临2021-61）。2022年5月，洪江辰州和溆浦辰州注销登记手续办理完毕，具体内容详见2022年6月1日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于子公司注销完成的公告》（公告编号：临2022-22）。

5. 2022年2月21日，公司召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司收购湖南省平江县曲溪矿区金矿普查探矿权的议案》，同意黄金洞矿业以自有资金收购巨龙矿业持有的曲溪金矿探矿权，并授权公司管理层全权办理本次探矿权收购相关事宜贵金属租借与远期。具体内容详见2022年2月22日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于关于全资子公司收购湖南省平江县曲溪矿区金矿普查探矿权暨重新签订〈探矿权转让合同〉的公告》（公告编号：临2022-07）。2022年5月16日，曲溪金矿探矿权人变更为子公司黄金洞矿业。

6. 2022年6月，新龙矿业拥有的龙山金锑矿采矿许可证完成短期延续办理，有效期限：自2022年6月16日至2023年6月16日，具体内容详见2022年6月16日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于子公司湖南新龙矿业有限责任公司采矿权短期延续获批的公告》（公告编号：临2022-25）贵金属租借与远期。

7. 经公司党委会、总经理办公会审议通过，根据国企改革三年行动要求，同意怀化辰州机械有限责任公司吸收合并怀化辰州机电有限公司、沅陵县辰州矿业自备电源开发有限责任公司，并更名为湖南辰州机电有限责任公司；同意清算注销怀化湘西金矿设计科研有限公司贵金属租借与远期。2022年12月，怀化辰州机电有限公司和沅陵县辰州矿业自备电源开发有限责任公司注销登记手续办理完毕，怀化辰州机械有限责任公司更名为湖南辰州机电有限责任公司。2022年12月，怀化湘西金矿设计科研有限公司注销登记手续办理完毕。

董事长：王选祥

2023年3月25日

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临2023-14

湖南黄金股份有限公司

本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）第六届董事会第十八次会议于2023年3月25日在长沙召开贵金属租借与远期。本次会议的通知已于2023年3月15日通过电子邮件方式发送给所有董事、监事及高管。会议应参会董事7人，实际参会董事6人，董事李中平先生因工作原因委托董事李希山先生出席并代为表决。会议由董事长王选祥先生主持，以现场和视频相结合的方式进行，其中独立董事甘亮先生以视频方式出席并表决，公司全体监事及部分高管列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会董事认真审议，会议以记名投票表决方式通过了以下议案：

一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度董事会工作报告》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

《2022年度董事会工作报告》具体内容详见巨潮资讯网（年度股东大会资料》贵金属租借与远期。

公司独立董事向董事会提交了《独立董事2022年度述职报告》，并将在2022年度股东大会上述职，详细内容见巨潮资讯网（年度述职报告》贵金属租借与远期。

二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度总经理工作报告》贵金属租借与远期。

三、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年年度报告及摘要》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

具体内容详见巨潮资讯网（年年度报告》贵金属租借与远期。

四、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度财务决算及2023年度财务预算安排的报告》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

具体内容详见巨潮资讯网（年度股东大会资料》贵金属租借与远期。

五、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度投资计划执行情况及2023年度投资计划安排的报告》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

具体内容详见巨潮资讯网（年度股东大会资料》贵金属租借与远期。

六、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度内部控制自我评价报告》贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（年度内部控制自我评价报告》贵金属租借与远期。

独立董事对上述事项发表了独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

七、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度利润分配预案》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

经天职国际会计师事务所审计，2022年度公司（指母公司）实现净利润63,429,409.17元，计提盈余公积6,342,940.92元，加年初未分配利润1,504,598,720.43元，减去2021年已分配利润72,122,368.44元，实际可供股东分配的利润为1,489,562,820.24元贵金属租借与远期。

公司拟以2022年末总股本1,202,039,474.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计派发现金红利120,203,947.40元，剩余未分配利润结转下一年度；不送红股，不以公积金转增股本贵金属租借与远期。

公司2022年度利润分配预案是从公司实际情况出发，综合考虑了公司的目前行业特点、中长期发展等因素，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关法律法规对利润分配政策的规定，有利于公司持续稳定健康发展贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（年度股东大会资料》贵金属租借与远期。

独立董事对上述利润分配预案发表了独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

八、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）持有会计师事务所证券、期货相关业务许可证，在公司2022年度财务及内控审计工作中，严格遵守国家相关的法律法规，独立、客观、公正地为公司提供审计服务，体现了良好的职业道德和专业的职业素养，较好地完成了公司的审计工作任务贵金属租借与远期。

根据公司董事会审计委员会提议，董事会同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务及内控审计机构，期限一年，同时授权公司管理层根据审计机构的服务质量与同类市场价格水平等情况综合决定有关审计费用事项，其2022年度财务审计费用为120万元，内控审计费用为33万元贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

独立董事对上述续聘2023年度审计机构事项发表了事前认可意见及独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

九、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于申请公司2023年度债务融资额度的议案》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

具体内容详见巨潮资讯网（年度股东大会资料》贵金属租借与远期。

十、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展黄金租赁业务的议案》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

同意公司开展黄金租赁业务，开展黄金租赁的数量为累计不超过6,250千克黄金，融资总金额不超过人民币25亿元，单笔融资金额不超过人民币2亿元贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

独立董事对上述事项发表了独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

十一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》贵金属租借与远期。

同意公司开展套期保值业务，投入的资金（保证金）不超过6,000万元，其中自产金套期保值业务交易量累计不超过自产金产量的50%贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

独立董事对上述事项发表了独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

十二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》贵金属租借与远期。

同意三级控股子公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司开展外汇远期结售汇业务，任一交易日持有的最高合约价值不超过3,500万美元，任一时点占用的金融机构授信额度不超过1,000万元人民币贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

独立董事对上述事项发表了独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

十三、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》贵金属租借与远期。

独立董事对上述议案发表了同意的独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）及《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

十四、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》贵金属租借与远期。

同意公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备36,193,150.97元，核销的资产账面原值313,597,654.08元，核销资产账面价值3,343,286.72元贵金属租借与远期。

独立董事对上述议案发表了同意的独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）及《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

十五、以5票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易的议案》贵金属租借与远期。本议案将提交公司2022年度股东大会审议。

关联董事王选祥先生、陈泽吕先生回避表决贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

独立董事对上述日常关联交易事项发表了事前认可意见及独立意见贵金属租借与远期。具体内容详见巨潮资讯网（）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

十六、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于控股子公司股权内部划转的议案》贵金属租借与远期。

同意公司将持有的新邵四维矿产有限公司76.48%股份以截至2022年12月31日的账面净资产无偿划转至公司全资子公司湖南新龙矿业有限责任公司贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

十七、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于召开2022年度股东大会的议案》贵金属租借与远期。

具体内容详见巨潮资讯网（）贵金属租借与远期。

特此公告贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司

董 事 会

2023年3月25日

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临2023-24

湖南黄金股份有限公司

关于召开2022年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任贵金属租借与远期。

一、召开会议的基本情况

1. 股东大会届次：湖南黄金股份有限公司（以下简称公司或本公司）2022年度股东大会贵金属租借与远期。

2. 会议召集人：公司董事会

3. 会议召开的合法、合规性：公司于2023年3月25日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于召开2022年度临时股东大会的议案》，本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定贵金属租借与远期。

4. 会议召开日期和时间

（1）现场会议召开时间：2023年4月17日15:30；

（2）网络投票时间：通过互联网投票系统进行网络投票的时间为2023年4月17日上午9:15至2023年4月17日下午15:00期间的任意时间；通过交易系统进行网络投票的时间为2023年4月17日上午9:15-9:25、9:30-11:30和下午13:00-15:00贵金属租借与远期。

5. 会议召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式，公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权贵金属租借与远期。同一表决权只能选择现场投票或网络投票中一种表决方式。同一表决权出现重复表决以第一次投票结果为准。

6. 会议出席对象：

（1）在股权登记日持有公司股份的股东或其代理人贵金属租借与远期。本次会议的股权登记日为2023年4月11日，于该股权登记日下午15:00收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、监事和高级管理人员贵金属租借与远期。

（3）公司聘请的律师贵金属租借与远期。

关联股东对《关于预计2023年度日常关联交易的议案》需回避表决，关联股东不可以接受其他股东委托投票贵金属租借与远期。

7. 现场会议地点：湖南省长沙市长沙县人民东路211号1号栋8楼会议室

二、会议审议事项

（一）提交本次股东大会表决的提案名称如下表贵金属租借与远期。

本次会议审议的6、7、9、10项议案均为影响中小投资者利益的重大事项，将对中小投资者的表决进行单独计票贵金属租借与远期。

公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职贵金属租借与远期。上述议案已经公司第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十六次会议审议通过，相关议案内容详见2023年3月28日刊登于巨潮资讯网（年度股东大会资料》。

三、会议登记方法

1. 登记时间：2023年4月17日（上午9:00-12:00）贵金属租借与远期。

2. 登记方式：

（1）自然人股东须持本人身份证和证券账户卡进行登记贵金属租借与远期，委托代理人出席会议的，须持本人身份证、授权委托书和证券账户卡进行登记；

（2）法人股东由法定代表人出席会议的贵金属租借与远期，须持营业执照复印件、法定代表人身份证明和证券账户卡进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，须持本人身份证、营业执照复印件、授权委托书和证券账户卡进行登记；

（3）异地股东可以书面信函或传真办理登记（信函到达邮戳和传真到达日应不迟于2023年4月16日）贵金属租借与远期。

本公司不接受电话方式登记贵金属租借与远期。

3. 登记地点：湖南黄金股份有限公司证券部

邮寄地址：湖南省长沙市长沙县人民东路211号1号栋9楼 湖南黄金股份有限公司 证券部（信函上请注明“股东大会”字样）

邮编：410100 传真：0731-82290893

四、参加网络投票的具体操作流程

本次股东大会，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（）参加网络投票，网络投票的具体操作流程见附件一贵金属租借与远期。

五、其贵金属租借与远期他事项

1. 本次会议会期半天，出席本次会议的股东或代理人食宿费和交通费自理贵金属租借与远期。

2. 会议咨询：湖南黄金股份有限公司证券部

联系电话：0731-82290893

联系人：吴锋、崔利艳

3. 网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行贵金属租借与远期。

六、备查文件

1. 公司第六届董事会第十八次会议决议贵金属租借与远期。

2. 公司第六届监事会第十六次会议决议贵金属租借与远期。

特此公告贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司

董 事 会

2023年3月25日

附件一：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1. 投票代码：362155；投票简称：湘金投票

2. 填报表决意见或选举票数

本次股东大会的提案均为非累积投票提案贵金属租借与远期。

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权贵金属租借与远期。

3. 股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见贵金属租借与远期。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准贵金属租借与远期。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1. 投票时间：2023年4月17日的交易时间，即9:15一9:25、9:30一11:30和13:00一15:00贵金属租借与远期。

2. 股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票贵金属租借与远期。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1. 互联网投票系统开始投票的时间为2023年4月17日9:15至15:00 期间的任意时间贵金属租借与远期。

2. 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”贵金属租借与远期。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统规则指引栏目查阅。

3. 股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票贵金属租借与远期。

附件二 ：

授 权 委 托 书

兹委托 先生/女士代表本人（本单位）出席湖南黄金股份有限公司2022年度股东大会并对下列议案投票贵金属租借与远期。

如果委托人未对以下议案做出具体表决指示，受委托人可以代为表决，其行使表决权的后果均为本人（本单位）承担贵金属租借与远期。

委托人对下述议案表决如下（请在相应的表决意见项下打“√”）

委托人姓名或名称(签章)： 委托人持股数量：

委托人身份证号码： 委托人持股的性质：

或营业执照号码： 委托人股东账户：

受托人签名： 受托人身份证号：

委托书有效期限： 委托日期：2023年 月 日

附注：1、未填、错填、字迹无法辨认的表决票或未投的表决票视为弃权；

2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托需加盖单位公章贵金属租借与远期。

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临2023-15

湖南黄金股份有限公司

第六届监事会第十六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十六次会议于2023年3月25日在长沙召开贵金属租借与远期。本次会议的通知已于2023年3月15日通过电子邮件方式发送给所有监事。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席张宏成先生主持，公司部分高管列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会监事认真审议，会议以记名投票表决方式通过了以下议案：

一、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度监事会工作报告》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

二、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年年度报告及摘要》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

经认真审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2022年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏贵金属租借与远期。

三、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度财务决算及2023年度财务预算安排的报告》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

四、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度投资计划执行情况及2023年度投资计划安排的报告》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

五、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度内部控制自我评价报告》贵金属租借与远期。

经认真审核，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能有效执行贵金属租借与远期。公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确、客观的反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。

六、以 3 票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2022年度利润分配预案》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

七、以 3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

八、以 3 票赞成、0 票反对、0票弃权审议通过了《关于申请公司2023年度债务融资额度的议案》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

九、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展黄金租赁业务的议案》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

经认真审核，监事会认为：公司开展黄金租赁业务进行流动资金融资，有利于拓宽融资渠道，不存在损害公司和全体股东利益的情形贵金属租借与远期。

十、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》贵金属租借与远期。

十一、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》贵金属租借与远期。

十二、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》贵金属租借与远期。

十三、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》贵金属租借与远期。

十四、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易的议案》贵金属租借与远期。本议案需提交股东大会审议。

十五、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于控股子公司股权内部划转的议案》贵金属租借与远期。

特此公告贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司

监事会

2023年3月25日

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临2023-21

湖南黄金股份有限公司

关于2022年度计提资产减值准备

和核销资产的公告

本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2023年3月25日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》贵金属租借与远期。现将公司本次计提资产减值准备和核销资产的具体情况公告如下：

一、本年计提资产减值准备和核销资产情况概述

为了更加真实、准确的反映公司截至2022年12月31日的资产和财务状况，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对截至2022年12月31日的金融资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产进行了清查，并对上述资产可收回金额进行了充分的分析和评估贵金属租借与远期。本着谨慎性原则，本次对金融资产、存货、固定资产、无形资产等计提资产减值准备共计36,193,150.97元，拟核销的资产账面原值313,597,654.08元，账面价值 3,343,286.72元。

二、本次计提减值准备和核销资产对公司的影响

本次计提资产减值准备和核销资产，将减少2022年度归属于母公司股东的净利润27,250,942.52元，减少2022年末归属于母公司所有者权益27,250,942.52元贵金属租借与远期。公司本次计提的资产减值准备和核销的资产金额已经会计师事务所审计。

三、本次计提减值准备和核销资产的具体说明

（一）资产减值准备计提和核销资产情况

1. 金融资产减值计提依据及方法

（1）公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备贵金属租借与远期。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计贵金属租借与远期。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备贵金属租借与远期。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说贵金属租借与远期，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）贵金属租借与远期。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入贵金属租借与远期。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产贵金属租借与远期。对于已发生信用减值的金融资产，按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入贵金属租借与远期。

（2）公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定贵金属租借与远期。

如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险贵金属租借与远期。

（3）公司对于《企业会计准则第14号一一收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备贵金属租借与远期。

公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号一一租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备贵金属租借与远期。

2. 存货跌价准备计提依据及方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备贵金属租借与远期。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

3. 固定资产减值准备计提依据及方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备贵金属租借与远期。

4. 无形资产减值准备计提依据及方法

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试贵金属租借与远期。

5. 商誉减值准备计提依据及方法

公司每年末结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试贵金属租借与远期。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

6. 资产核销

为真实反映公司财务状况，根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的要求，经审慎研究，公司对部分已无使用价值的实物资产和已发生信用损失、确认无法收回的应收款项进行清理，并予以核销贵金属租借与远期。

（二）资产减值准备计提和核销资产具体情况

1. 计提资产减值准备

单位：人民币元

2. 核销资产

单位：人民币元

本年资产核销主要系子公司洪江市辰州矿产开发有限责任公司、溆浦辰州矿产有限责任公司、浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司清算注销，公司对其无法再继续使用的矿井巷道类构筑物、设备物资等资产进行审查核实后予以核销贵金属租借与远期。

另公司根据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，对合并范围内因使用年久、磨损毁坏、技术更新等原因导致无法继续使用且无让售价值的部分资产及因债务人已注销或死亡，已实质产生坏账损失的往来款项予以核销贵金属租借与远期。

四、本次计提减值准备和核销资产的审批程序

2023年3月25日，公司第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》，同意公司对相关资产计提减值准备和核销资产贵金属租借与远期。

五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备和核销资产的说明

董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分贵金属租借与远期。计提资产减值准备和核销资产后能更加公允的反映截至2022年12月31日公司的财务状况和资产状况，使公司的会计信息更具有合理性。同意公司2022年度计提资产减值准备和核销资产。

六、董事会、监事会、独立董事对该事项的意见

（一）董事会关于计提资产减值准备和核销资产的说明

公司本次资产减值准备计提符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果贵金属租借与远期。

（二）独立董事对计提资产减值准备和核销资产的独立意见

公司本次计提资产减值准备和核销资产事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提资产减值准备和核销资产后，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形贵金属租借与远期。同意公司计提资产减值准备和核销资产。

（三）监事会关于计提资产减值准备和核销资产的说明

公司本次计提资产减值准备和核销资产符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分贵金属租借与远期。此次计提资产减值准备和核销资产后能更公允地反映公司财务状况以及经营成果，同意公司计提资产减值准备和核销资产。

七、备查文件

1. 公司第六届董事会第十八次会议决议；

2. 公司第六届监事会第十六次会议决议；

3. 独立董事对第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见；

4. 董事会审计委员会关于计提资产减值准备和核销资产合理性的说明贵金属租借与远期。

特此公告贵金属租借与远期。

湖南黄金股份有限公司

董 事 会

2023年3月25日

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临2023-19

湖南黄金股份有限公司

关于三级控股子公司

开展外汇远期结售汇业务的公告

本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任贵金属租借与远期。

重要内容提示：

1. 交易目的、交易品种、交易场所和交易工具：为有效规避和防范汇率风险，根据业务需求，三级控股子公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司（以下简称中南锑钨）拟开展外汇远期结售汇业务贵金属租借与远期。本次开展的业务主要外币币种为美元。交易场所为与本公司不存在关联关系，且具有衍生品交易业务经营资格的金融机构。

2. 交易金额：拟开展外汇远期结售汇业务预计任一时点占用的金融机构授信额度不超过1,000万元人民币，预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过3,500万美元，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度且不超过应收外汇账款总额；上述交易额度在有效期内可循环使用；如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止贵金属租借与远期。

3. 审议程序：本次中南锑钨开展外汇远期结售汇业务已经公司第六届董事会第十八次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议贵金属租借与远期。

4. 风险提示：中南锑钨开展的外汇远期结售汇业务是以规避和防范汇率风险为目的，不以盈利为目标，不会影响公司主营业务发展贵金属租借与远期。在实施过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、客户方面原因造成的风险等，敬请投资者注意投资风险。

湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2023年3月25日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意中南锑钨在2023年度开展外汇远期结售汇业务贵金属租借与远期。本次开展外汇远期结售汇业务相关情况公告如下：

一、开展外汇远期结售汇业务情况概述

1. 交易目的：中南锑钨海外业务在公司经营发展中占据较为重要的地位，主要采用外币结算贵金属租借与远期。今年以来，受国际政治、经济形势等多重因素影响，外汇市场波动较为频繁，外汇市场风险显著增加。中南锑钨海外出口业务中的远期收汇的汇率波动风险会出现外汇风险敞口，为有效规避和防范汇率风险，根据业务需求，中南锑钨拟开展外汇远期结售汇业务，对外币应收账款及外币预期收汇进行外汇远期结售汇业务，以锁定相应订单的毛利及财务费用，以提前锁定利润，增强财务稳健性。中南锑钨开展的外汇远期结售汇业务以规避和防范汇率风险为目的，不以盈利为目标，不会影响公司主营业务发展。

2. 业务品种：本次开展的业务为外汇远期结售汇业务，主要外币币种为美元贵金属租借与远期。

3. 业务规模及期限：2023年度拟开展的外汇远期结售汇业务预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过3,500万美元，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度且不超过应收外汇账款总额；上述交易额度在有效期内可循环使用；如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止贵金属租借与远期。

4. 资金来源：银行授信，此次开展的远期结售汇业务预计任一时点占用的金融机构授信额度不超过1,000万元人民币贵金属租借与远期。在上述额度范围内，可循环使用。

5. 交易对方：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有远期结售汇业务经营资格的金融机构贵金属租借与远期。

6. 流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响贵金属租借与远期。

二、审议程序

公司于2023年3月25日召开第六届董事会第十八次会议，以7票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意中南锑钨在2023年度开展外汇远期结售汇业务贵金属租借与远期。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号一交易与关联交易》的规定，本次套期保值业务在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议批准，不构成关联交易。

三、外汇远期结售汇业务的风险分析

中南锑钨开展外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则贵金属租借与远期，不进行投机性、套利性的交易操作，但仍存在一定的风险：

1. 汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若锁定的远期汇率偏离实际收付款的即期汇率时，可能造成汇兑损失贵金属租借与远期。

2. 内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，存在因内控制度不完善导致的风险贵金属租借与远期。

3. 客户方面原因造成的风险：（1）客户应收账款发生逾期，美元货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失；（2）根据订单情况进行款项预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司款项预测不准，导致远期结汇延期交割风险贵金属租借与远期。

四、风险控制措施

1. 为降低汇率大幅波动带来的汇兑损失，公司已配备业务操作、风险控制等专业人员，负责汇率风险管理、市场分析、产品研究等具体工作，发现异常情况需及时上报管理层，采取相应的应急措施贵金属租借与远期。中南锑钨将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境的变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。

2. 子公司已制定了《远期结售汇实施细则》，根据公司对远期结售汇业务管理要求，对远期结售汇业务的责任部门及职责、操作流程、授权审批、操作评价、监督问责等做出明确规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，信息披露等按公司相关规定执行贵金属租借与远期。

3. 为防止远期结汇延期交割，中南锑钨高度重视国际客户的应收账款的管理，积极催收应收账款，按时足额完成美元的款项回笼贵金属租借与远期。

4. 中南锑钨远期结售汇业务是基于销售收入能按时收到外汇的款项的预测进行，以具体业务合同为依托，交易金额、交易期限与实际业务需求或者风险敞口相匹配，远期结售汇业务在国际销售收入的范围内，交割风险控制在可控范围内贵金属租借与远期。

（下转B168版）

本版导读

湖南黄金股份有限公司2022年度报告摘要 2023-03-28